Пет френски банки ще бъдат глобени с 1 млрд. евро за укриване на данъци

Френските банки Societe Generale, BNP Paribas и нейното дъщерно дружество Exane, както и HSBC, Natixis и BNP ще бъдат глобени с общо 1 милиард евро като част от разследване за данъчни измами и пране на пари, свързани с изплащането на дивиденти. Това съобщи Bloomberg.

Офисите на петте банки са били обискирани вчера. Разследването е свързано със стратегия за арбитраж на дивиденти, известна като cum-cum, при която акционерите временно прехвърлят акции на инвеститори, базирани в чужбина, за да избегнат плащането на данък върху дивидентите. Инвеститорите са държали акции в момент, когато изплатените дивиденти са били или освободени от данъци, или компенсирани. След това те продадоха ценните книжа обратно на първоначалния собственик. Така спестената сума беше разделена.

Френската полиция разследва петте банки съвместно с Германия. В разследването участват 16 френски съдии и 150 следователи, както и 6 прокурори от Кьолн. Това се дължи на факта, че подобна схема, известна катоо cum-ex, беше често срещана в Германия. Тя позволява на продавачите и действителните собственици на акции да поискат данъчни облекчения върху дивиденти, изплатени само веднъж.

По време на съдебно дело за използване на системата cum-ex през 2019 г., трейдър съобщи, че схемата е пет до шест пъти по-печеливша от cum-cum. Въпреки това схематаcum-cum  е по-разпространена, особено в междубанковата търговия, тъй като правните рискове, свързани с нейното използване, са по-ниски. Като част от разследването на схемата cum-ex бяха образувани граждански и наказателни дела в Германия, Обединеното кралство и Дания.