НАП проверява 240 заемодатели и получатели на заеми

Националната агенция по приходите (НАП) започна данъчни проверки на 240 граждани в цялата страна заради разминаване на данните за заемите в данъчните им декларации, съобщиха от НАП.

Проверяваните са разделени на две групи. Първата група се състои от 120 души, които не са декларирали непогасен заем, а при предходни проверки и ревизии са оправдавали своите доходи с пари назаем от роднини и приятели. Втората категория проверявани се състои от други 120 граждани, които са посочили в данъчните си документи, че са получатели на заеми, но техните заемодатели не са декларирали подобен факт или има разлика между обявеното между връчилия и получилия заема.

Проверките целят да установят укрит доход, оправдан с обявен в данъчната декларация заем. Освен облагането на недекларирани доходи проверките ще доведат и до глобяването на онези лица, които са пропуснали да посочат в данъчните си декларации получен или предоставен заем. Предвидената от закона санкция е 10% от необявената сума. В хода на проверките е възможно инспекторите да се насочат и към заемодатели на заемодателите, за да разберат произхода на средствата и дали сумите са надлежно декларирани.

Представен през 2008 г. анализ на НАП показа, че според твърдения на ревизирани физически лица общият размер на отпуснатите заеми в страната за периода от 2001 до 2006 г. възлиза на поне 2,7 млрд. лева. Тогава стана ясно, че огромна част от тези заеми са фиктивни и имат за цел да прикрият недекларирани доходи. В резултат на това през 2009 г. бяха приети законови промени, задължаващи физическите лица, които са получили или дали небанков заем, непогасената част от който е над 10 хил. лева да обявяват това в данъчната си декларация.

Законът задължи и всички, които са дали или получили заем и остатъкът от него за последните 5 години, който надвишава 40 хил. лева, също да декларират това в данъчния формуляр. Именно разминаванията между тези данни са причината за проверките, които НАП започва. Данните от подадените до 2 май данъчни декларации сочат, че най-голямата отпусната сума от физическо лице под формата на заем е 21 млн. лв. Най-големият получен заем през 2010 г. пък е за 13,3 млн. лв.